凯龙股份：首次公开发行股票招股说明书(9)

导语：于被认定为高新技术企业，有效期，至本部按照%的优惠税率缴纳所得税。，再次被认定为高新技术企业，有效期，至本部按照%的优惠税率缴纳所得税；子麻城凯龙和钟祥凯龙分别于和被认定为高新技术企业，有效期，至麻城

于被认定为高新技术企业，有效期，至本部按照%的优惠税率缴纳所得税。，再次被认定为高新技术企业，有效期，至本部按照%的优惠税率缴纳所得税；子麻城凯龙和钟祥凯龙分别于和被认定为高新技术企业，有效期，至麻城凯龙和钟祥凯龙将按照%的优惠税率缴纳所得税。报告期内，本部、麻城凯龙和钟祥凯湖北凯龙化工集团股份有限首次公开发行股票招股说明书

--龙根据该项优惠政策减征的所得税计金额分别为.万元、.万元和

.万元。该项优惠政策到期后，、麻城凯龙和钟祥凯龙能否继续被认定

为高新技术企业并享受税收优惠存在定的不确定性。

此外，根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告第）文件，“自至，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中的产业项目为主营业务，且其当度主营业务收入占企业收入总额%以上的企业，经企业申请，主管税务机关审核确认后，可减按%税率缴纳企业所得税”；“在《西部地区鼓励类产业目录》公布前，企业符《产业结构调整指导目录（版）》、《产业结构调整指导目录（版）》、《外商投资产业指导目录（修订）》和《部地区优势产业目录（修订）》范围的，经税务机关确认后，其企业所得税可按照%税率缴纳。《西部地区鼓励类产业目录》公布后，已按%税率进行企业所得税汇算清缴的企业，若不符本公告第条的条件，可在履行相关程序后，按税法的适用税率重新计算申报”。经恩施市地方税务局《税务事项通知书》（恩市地税通[]）确认同意，恩施分符公告条件，同意恩施分减按%缴纳企业所得税，此后每经备案后按照%的税率缴纳企业所得税。据此，报告期内恩施分分别享受税收优惠金额为.万元、.万元和.万元。，国家发改委发布了《西部

地区鼓励类产业目录》，自起施行。根据新发布《西部地区鼓励类产业目录》，恩施分符条件，企业所得税按%缴纳。该项税收优惠政策到期后，恩施分能否继续享受该税收优惠存在定的不确定性。

、财务报告审计截止后主要财务信息及经营状况

财务报告审计截止后，生产经营状况正常。-，营业收入较上同期略有增长，净利润则有所下降。在经营模式、主要原材料的采购规模及采购价格、主要产品的生产、销售规模及销售价格、主要客户及供应商的构成、税收政策等方面未发生重大变化。财务报告截止后的相关财务信息未经审计，但已经申报会计师审阅。关于财务报告截止后主要财务信息的具体情况，参见本招股说明书“第节、财务报告审计截止后主要

财务信息及经营状况”。

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请投资者仔细阅读本招股说明书第节“风险因素”及其他章节的相关资料，并特别关注上述重大事项。

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--目录

第节释义.

第节概览.

、发行人简介.

、控股股东和实际控制人简介.

、发行人主要财务数据.

、本次发行情况...

、募集资金用途...

第节本次发行概况.

、本次发行的基本情况.

、本次发行相关机构的情况.

、发行人与相关中介机构的关系.

、与本次发行上市有关的重要期.

第节风险因素...

、行业风险.

、经营风险.

、安全风险.

、募投项目风险...

、财务风险.

、管理风险.

、技术风险.

、股市风险.

第节发行人基本情况.

、发行人基本情况...

、发行人历史沿革及改制重组情况.

、发行人设立以来股本形成及其变化及重大资产重组情况.

、发行人股本变动验资情况及设立时发起人投入资产计量属性.

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、发行人股权结构及内部组织结构.

、发行人有关股本的情况.

、发行人内部职工股及其他个人股的情况.

、委托持股情况.

、发行人员工及其社会保障情况...

、主要股东及实际控制人作出的重要承诺及其履行情况...

第节业务和技术...

、发行人的主营业务、主要产品及其变化情况.

、民爆行业的基本情况...

、硝酸铵行业的基本情况...

、发行人的主要竞争地位...

、发行人主营业务情况...

、固定资产和无形资产的情况...

、业务许可资质情况.

、发行人技术情况.

、质量控制情况.

第节同业竞争与关联交易.

、同业竞争...

、关联方及关联关系.

、关联交易及其对财务状况和经营的影响...

、规范关联交易的制度安排...

、关联交易决策履行程序的情况及报告期内董事发表的意见.

、规范和减少关联交易的措施...

第节董事、监事、高级管理人员与核心技术人员...

、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员基本情况简介...

、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员及其近亲属持股情况.

、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员对外投资情况...

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、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员从发行人及其关联

企业领取收入情况及兼职情况...

、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员之间的亲属关系.

、董事、监事、结构高级管理人员及核心技术人员与签订的协议、所作承

诺及履行情况...

、董事、监事、高级管理人员的任职资格.

、董事、监事、高级管理人员近的变动情况及影响...

第节治理.

、股东大会、董事会、监事会、董事、董事会秘书制度建立健全

和运作情况...

、发行人近违法违规行为情况...

、近资金占用和对外情况...

、内部控制制度情况...

第节财务会计信息...

、财务报表...

、审计意见...

、财务报表的编制基础、并财务报表编制原则、并范围及其变化情况

.

、主要会计政策和会计估计...

、分部信息...

、最近内的收购兼并...

、非经常性损益情况.

、最近期末主要资产情况...

、最近期末主要债项...

、所有者权益变动情况...

、流量.

、或有事项、资产负债表后事项及其他重要事项...

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、财务指标.

、发行人设立时及报告期内资产评估情况.

、发行人历次验资情况...

第节管理层讨论与分析.

、财务状况分析.

、盈利能力分析.

、资本性支出.

、财务状况和盈利能力的未来趋势分析.

、未来分红回报规划...

、财务报告审计截止后主要财务信息及经营状况...

第节业务发展目标...

、发行当和未来两的发展计划.

、拟定上述计划所依据的假设条件...

、实施上述计划将面临的主要困难...

、发展计划与现有业务的关系...

第节募集资金运用...

、本次募集资金投资项目概况...

、本次募集资金投资项目的背景和市场前景分析.

、本次募集资金投资项目具体情况...

、本次募集资金运用对主要财务状况及经营的影响...

第节股利分配政策...

、近股利分配政策...

、近利润分配情况...

、发行后的股利分配政策...

、本次发行前滚存利润的分配安排...

第节其他重要事项...

、信息披露与投资者关系...

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、重大同...

、对外、诉讼与仲裁事项...

第节董事、监事、高管人员及中介机构声明...

、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明.

、保荐人（主承销商）声明...

、发行人律师声明.

、会计师事务所声明.

、验资复核机构声明.

第节备查文件...

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--第节释义

在本招股说明书中，除另有特别说明外，下列词语具有如下含义：

发行人、本、、

凯龙化工、股份指湖北凯龙化工集团股份有限

襄沙化工厂指国营襄沙化工厂，为发起人之

卫东机械

指湖北卫东机械化工有限，原国营卫东机械厂改制后成立的，更名为“湖北卫东控股集团有限”，为发起人之

湖北信托指中国工商银行湖北省信托投资，为发起人之

君丰恒通指深圳市君丰恒通投资伙企业（有限伙），为股东之

麻城凯龙指麻城凯龙科技化工有限，为控股子

钟祥凯龙指钟祥凯龙楚兴化工有限责任，为控股子

荆门凯龙指荆门凯龙民爆器材有限，为控股子

荆门天华指荆门市天华包装有限，为全资子

凯龙工程爆破指湖北凯龙工程爆破有限，为全资子

江夏凯龙爆破指武汉市江夏凯龙爆破工程有限，为控股子

京山力爆破指京山凯龙力工程爆破有限，为控股子

和爆破指和工程爆破有限，为控股子

黄冈永佳爆破指黄冈市永佳爆破有限，为麻城凯龙控股子

荆飞马指湖北荆飞马货物运输有限，为全资子

孝昌民爆指孝昌县鸿盈民爆服务有限，为控股子

湖北联兴指湖北联兴民爆器材经营股份有限，为参股

鄂中楚兴指湖北鄂中楚兴化工有限责任，原为参股,该已于注销

摩根凯龙指摩根凯龙（荆门）热陶瓷有限，为参股

晋煤金楚

指湖北晋煤金楚化肥有限责任，由鄂中楚兴以经营性资产为主出资成立，主要从事液氨、甲醇和碳酸氢铵的生产和销售，为参股

阳新安泰爆破指阳新安泰爆破有限，为参股

京山矿业指京山凯龙矿业有限，为参股

兴化股份指陕西兴化化学股份有限

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--摩根指TheMorganCrucibleCompanyplc，为摩根凯龙的股东之原国防科工委指原国防科学技术工业委员会

工信部指中华人民国工业和信息化部

国家发改委指中华人民国国家发展和委员会

原国防科工委民爆局指原国防科学技术工业委员会民爆器材监督管理局

省国防科工办指湖北省国防科学技术工业办公室

荆门市国资委指湖北省荆门市人民国有资产监督管理委员会

中国证监会指中国证券监督管理委员会

原湖北省体改委指原湖北省经济体制委员会

《法》指《中华人民国法》

《证券法》指《中华人民国证券法》

章程或章程指湖北凯龙化工集团股份有限章程

本次发行指本次向社会公开发行不超过,万股面值为.元的境内上市人民币普通股（A股）的行为

A股指本本次向境内投资者发行的普通股，每股面值人民币.元，须以人民币认购

保荐机构、保荐人（主承销商）指长江证券承销保荐有限

申报会计师、众环指众环海华会计师事务所（特殊普通伙）

发行人律师指广东信达律师事务所

报告期指度、度和度

元指人民币元

股东大会指湖北凯龙化工集团股份有限股东大会

董事会指湖北凯龙化工集团股份有限董事会

监事会指湖北凯龙化工集团股份有限监事会

社会股指湖北凯龙化工集团股份有限本次向社会公开发行的人民币普通股

承销/保荐协议指本与主承销商（保荐机构）签订的关于本次股票发行的承销/保荐协议

民爆行业指民用爆破器材行业

经营企业指专门负责民爆器材销售的销售企业

乳化指胶状乳化和粉状乳化的统称

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